某科技公司票據(jù)管理制度
科技公司票據(jù)管理制度
為了加強(qiáng)公司票據(jù)管理,明確管理及使用范圍,預(yù)防票據(jù)遺失、填制錯(cuò)漏,現(xiàn)結(jié)合公司實(shí)際特制定本制度。
1、公司各種發(fā)票、收據(jù)由財(cái)務(wù)部門會(huì)計(jì)負(fù)責(zé),按有關(guān)規(guī)定登記領(lǐng)購(gòu)、填制、保管、回收、繳銷。
2、銀行結(jié)算有關(guān)票據(jù)由財(cái)務(wù)部門出納負(fù)責(zé),按有關(guān)規(guī)定登記、領(lǐng)購(gòu)、填制、保管、回收,建立支票領(lǐng)用登記本。對(duì)填寫錯(cuò)誤的銀行支票,必須加蓋'作廢'戳記與存根一并保存并按銀行有關(guān)規(guī)定繳銷。
3、公司庫存物資入、出庫單,分別由銷售部和人事行政部專人負(fù)責(zé),領(lǐng)購(gòu)、登記、填制、保管。庫管員依據(jù)入、出庫單的'保管聯(lián)'登記庫存物資的明細(xì)帳,并妥善保管存根聯(lián),以便備查。
4、各種發(fā)票填制必須按稅務(wù)等有關(guān)部門規(guī)定及發(fā)票內(nèi)容詳細(xì)填列,如填寫錯(cuò)誤應(yīng)將發(fā)票一式幾聯(lián)同時(shí)作廢,以便審查。
5、本制度由公司財(cái)務(wù)部門制定,并負(fù)責(zé)解釋。
6、本制度從深圳旭感數(shù)碼影像系統(tǒng)有限公司董事會(huì)批準(zhǔn)之日起執(zhí)行。
