中國銀行機構客戶信用評級管理實施細則
中國銀行陜西省分行國內機構客戶信用評級管理實施細則
第一章
總則
第一條
為進一步規范中國銀行陜西省分行（以下稱“中行”）客戶信用評級管理，防范授信業務風險，根據總行《關于發送〈中國銀行國內機構客戶信用評級管理辦法〉的通知》（中銀險[2003]461號），特制定本實施細則。
第二條
客戶信用評級是中行對授信客戶資信狀況的確認程序，客戶信用評級結果是支持中行授信業務授權管理、客戶準入管理、授信業務決策的重要依據。
第三條
中行客戶信用評級本著“統一標準、分類確定、定期評估、適時調整、分級管理、有效組織”的原則開展相關工作。
第四條
本細則適用于中國銀行陜西省分行國內機構對其授信客戶的信用等級評定。
第二章
客戶信用評級對象與信用等級設置
第五條
凡正在使用或申請使用中行授信的非金融機構企、事業法人客戶（下稱“評級客戶”），應按本辦法進行信用等級評定，并核定授信風險限額。
第六條
中行評級客戶按經營性質劃分不同類型，各類型均設置AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、D共十個信用等級。
第三章
客戶信用評級指標與計分標準
第七條
中行客戶信用評級指標體系主要從償債能力、獲利能力、經營管理、履約情況及發展能力和潛力等方面對客戶信用狀況進行評價，各方面下設若干量化指標或非量化評價指標，由此構成一個完整的信用評級指標體系。
第八條
根據評級對象的行業差異及資金運用特點，分別設置各類客戶信用評級指標體系與計分標準。
第四章
客戶信用評級管理的職責分工
第九條
公司業務部門、結算業務部門（對尚未納入公司業務部門統一授信的結算客戶，由結算業務部門負責）、零售業務部門是客戶信用評級的初評部門。
對于僅在結算業務部門辦理以下業務，在我行沒有其他授信業務的客戶，結算業務部門可視具體情況暫不進行信用評級；但須將此類客戶的基本情況和清單報備風險管理部門：
1、已收取足額保證金或以國債、存單、我行可接受的銀行承兌匯票做足額質押的貿易融資和保函授信業務；
2、按規定占用有關金融機構授信額度的貿易融資和保函授信業務；
3、出口項下的貿易融資業務（打包貸款除外）。
初評部門應在調查、分析、核實的基礎上填寫客戶信用評級基本材料，并將初評結果（包括客戶信用等級、授信風險限額）和相關資料報送同級風險管理部門。初評部門應對所報送資料的完整性和內容的真實性負責。
第十條
省行風險管理處是客戶信用評級的審核部門。風險管理處負責對業務部門、下級行報送的客戶信用評級材料進行審核，并將審核結果報送行領導認定。風險管理處負責對業務部門和轄內的信用評級工作進行檢查、后評價。風險管理處負責就客戶信用等級的認定信息向轄內反饋，并定期匯總分析本行轄內客戶信用評級信息，向總行報送客戶信用評級工作情況、轄內客戶信用等級分布情況、本行客戶信用評級工作后評價報告等。
第五章
客戶信用評級的認定權限
第十一條
客戶信用評級的認定權限
（一）總行負責認定國內行全部AAA級客戶的信用評級。
（二）省行負責認定AA級（含AA級）以下客戶的信用評級。
（三）地市分行負責認定BB級（含BB級）以下客戶的信用評級。
（四）地市分行以下機構無認定客戶信用等級的權限。二級分行以下機構的客戶，由二級分行以下機構進行信用等級初評，并將初評結果報送二級行審核。
（五）資產保全部門管理的客戶，由資產保全部門直接認定信用等級（D級）后，將客戶名單反饋風險管理處。
第六章
客戶信用評級工作程序
第十二條
省行營業部、公司業務處、各直屬支行、支管直行（由公司業務處輔導并簽注意見）公司業務部門、結算業務部門（對尚未納入公司業務部門統一授信的結算客戶，由結算業務部門負責）、零售業務處在調查、分析的基礎上，負責進行客戶信用等級初評，核定客戶授信風險限額，并經支行行長簽字，將完整的信用評級材料（詳見審核、認定清單）報送省行風險管理處審核。
第十三條
省行風險管理處對客戶信用評級材料進行審核。風險管理處對客戶信用等級的審核實行“三級審批”，對客戶信用評級材料進行審核后報送主管風險的行領導簽批。
第十四條
風險管理處對報送的客戶信用評級材料進行審核、簽字認定后，由風險管理處向業務部門反饋認定結果。
第十五條
地市分行對于超過本行認定權限的客戶信用評級，經同級公司業務部門初審、風險管理部門審核，并由分行行長簽字后報送省行風險管理處。
風險管理處對客戶信用評級材料進行審核。對于仍無認定權限的信用評級材料，應在行領導簽字后上報總行。
第十六條
認定部門對客戶信用評級材料審核、認定后，應向下級部門反饋認定信息。
第十七條
原則上，業務部門應在15個工作日內完成客戶信用評級的初評工作，風險管理處應在15個工作日內完成客戶信用評級的審核工作，對于超過本級行認定權限的客戶信用評級，應在15個工作日內完成審核、上報或審核、認定、反饋等工作。
第十八條
原則上，客戶信用評級工作每年進行一次，每次評級時間為有關年度的第二季度，新客戶信用等級的評定按“隨報隨評”的方式進行?？蛻粜庞玫燃壖笆谛棚L險限額有效期為一年。
第十九條
移交至資產保全部門管理的授信客戶，其信用等級同時調整為D級。資產保全部門應每年向同級行風險管理部門報送客戶數量、客戶名單。
第七章
客戶信用評級的調整
第二十條
在客戶信用等級有效期內，如發生下列情況之一，信用評級的初評、審核部門均有責任及時提示并按程序調整授信客戶的信用等級：
1、客戶主要評級指標明顯惡化，將導致評級分數及信用評級結果降低；
2、客戶主要管理人員涉嫌重大貪污、受賄、舞弊或違法經營案件；
3、客戶出現重大經營困難或財務困難；
4、客戶在與我行業務往來中有嚴重違約行為；
5、客戶發生或涉入重大訴訟或仲裁案件；
6、客戶與其他債權人的合同項下發生重大違約事件；
7、有必要調整客戶信用等級的其它情況。
第八章
集團客戶的信用評級管理
第二十一條
對于總行級集團客戶的信用評級，由總行公司業務部牽頭進行集團客戶信用等級的初評工作，總行風險管理部負責信用等級審核、認定工作，各相關分行配合總行實施對總行級集團客戶的信用評級工作。
第二十二條
對于分行級（區域性）集團客戶，由集團總部所在地分支行（處）公司業務部門牽頭進行集團客戶信用評級的初評工作，風險管理處負責信用等級審核、認定工作，各相關分行有責任配合牽頭行實施分行級（區域性）集團客戶的信用評級相關工作。
超過省行認定權限的AAA級分行級（區域性）集團客戶信用評級結果，應按有關程序報送總行進行認定。
第二十三條
對實行集團客戶授信管理的企業集團，各行仍應對集團內各授信對象單獨進行信用評級。
第九章
罰則
第二十四條
中行客戶信用評級材料、信用評級結果是中行內部管理資料，中行任何機構或個人不得以任何理由對外透露相關信息。
第二十五條
對于我行有關人員玩忽職守、有意報送不實材料、串通客戶提供虛假信息，造成評級信息失實者，將視情節嚴重程度，進行如下處理：
1、限期糾正；
2、通報批評；
3、對有關責任人追究經濟或政紀責任。
第十章
附則
第二十六條
本辦法由中國銀行陜西省分行制定和調整，省行風險管理處負責解釋。
第二十七條
本規定自下發之日起執行。原《中國銀行客戶信用評級辦法》同時廢止。省行此前發送的客戶信用評級方面的文件、規定，如與本辦法相抵觸，以本辦法為準。
