工程項目部支票管理規定三
工程項目部支票管理規定(三)
1.項目部與公司所屬內部各單位、外部各單位之間的一切款項收付,除按規定可使用現金的以外,都必須通過轉帳結算;
2.與公司所屬內部各單位之間的結算,一律使用內部支票,否則將對經辦人給予結算金額50%的處罰,并通報批評;
3.支票必須同銀行預留印鑒分別存放,財務專用章和名章分開保管;
4.項目取得的各種款項收入,應及時送存內部資金調度中心,項目在內部資金調度中心存款不足時,應及時辦理貸款手續;
5.在支票的使用與管理上,內部支票要視同外部支票,內容填寫正確、真實、齊全;
6.未使用的支票及時存放于保險柜中,不能私自夾帶,否則將追究當事人的責任;
7.嚴禁簽發遠期支票、空頭支票;
業務經辦人員申請支票及現金報銷流程
業務經辦人員是指具體經手辦理項目經濟業務的人員,其辦理支票及現金業務時工作流程如下:
1.支票
①由經辦人員到財務室領取'借款申請單',此單由財務人員逐項填寫齊全;
②經辦人員持填寫齊全的'借款申請單',先請部門主管人簽字,再請項目經理簽字同意;
③項目經理簽字同意后,經辦人持單交財務主管,簽字同意后,方可到出納員處領取支票;
④經辦人必須在支票登記本和支票頭上簽字后,方可將支票領走;
⑤經辦人應及時持發票到財務室辦理報銷手續,期限最長為五天,報銷時由財務人員填寫'單據報銷粘存單',審核后交項目經理、財務主管簽字后,交出納員報銷;
⑥報銷時所持發票各項內容的填寫必須真實、齊全,包括付款單位、支票號、內容(項目)、單位、數量、單價、金額(大小寫一致)、開票人、開票日期、收款單位財務專用章(或發票專用章)等項;
⑦所持發票內容為'材料'、'辦公用品'字樣時,必須附有相應的明細單,金額相符,并加蓋收款單位財務專用章(或發票專用章)。
2.現金
①經辦人將原始單據交財務室,由財務人員填寫'單據報銷粘存單';
②將審核完畢的'單據報銷粘存單'交項目經理簽字同意;
③項目經理簽字同意后,交財務主管簽字,然后給出納員報銷,領取現金。
④報銷時所持發票的要求同支票報銷時一樣,內容填寫真實齊全。
