某物業(yè)管理公司現(xiàn)金管理辦法
物業(yè)管理公司現(xiàn)金管理辦法
為進一步加強企業(yè)現(xiàn)管理,根據(jù)國家有關(guān)現(xiàn)管理規(guī)定和《大華集團財務(wù)管理制度》,結(jié)合公司實際情況,制定本規(guī)定。
一、可支付現(xiàn)范圍:
1、員工的工資、獎、津貼、紅利。
2、個人勞務(wù)報酬。
3、各種勞保福利費以及國家規(guī)定的對個人的其他支出。
4、出差人員必須隨身攜帶的差旅費用。
5、結(jié)算起點(1000元)以下的零星采購開支。
6、符合銀行現(xiàn)支付規(guī)定的其他支出。
二、現(xiàn)收入規(guī)定:
管理處必須將收繳的物業(yè)服務(wù)費等收入當(dāng)天解入公司指定開戶行賬戶,并日將解款及收款明細表上交公司計劃財務(wù)部。
三、現(xiàn)使用規(guī)定:
1、須按照以上范圍使用現(xiàn),超出范圍的均須通過銀行進行轉(zhuǎn)賬支付。
2、實行備用限額管理,不得超額存放現(xiàn),庫存現(xiàn)的存放限額,由銀行核定后報集團財務(wù)部備案。
3、管理處及公司各職能部門的日常現(xiàn)開支統(tǒng)一在公司計劃財務(wù)部報銷,審批權(quán)限及流程參照《公司費用報銷管理辦法》有關(guān)條款執(zhí)行。
4、嚴(yán)禁“坐支”現(xiàn),即不可從收繳的現(xiàn)中直接支用現(xiàn)。
5、不準(zhǔn)用不符合《企業(yè)會計制度》規(guī)定的憑證(如“白條”)支取現(xiàn)或抵充現(xiàn)。
6、不準(zhǔn)編造用途套取現(xiàn)。
7、不準(zhǔn)用現(xiàn)購置國家規(guī)定的專項控制商品。
8、不準(zhǔn)私自借用公款。
9、不準(zhǔn)利用銀行賬戶替他人套取現(xiàn)。
10、不準(zhǔn)將位現(xiàn)按個人儲蓄方式存入銀行。
11、不準(zhǔn)設(shè)立“小庫”,不準(zhǔn)設(shè)置“賬外”賬戶。
12、必須建立和健全“現(xiàn)日記賬”,逐筆登記現(xiàn)的收、付、存,做到賬款相符,日清月結(jié)。
13、切實加強現(xiàn)的監(jiān)護。向銀行存取大額現(xiàn)時,須強化安全防范措施,派車或派人護送,確保萬無一失。
四、個人借款規(guī)定:
1、公司管理人員如工作需要借用現(xiàn)的,可預(yù)支備用。
2、預(yù)支備用需按規(guī)定辦理借款手,填寫《現(xiàn)借款申請》。依據(jù)公司費用審批權(quán)限規(guī)定報領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,向公司計劃財務(wù)部辦理借款手。
3、預(yù)支備用應(yīng)在公務(wù)完成后的七個工作日內(nèi)報銷、清還,對借款未還清者,公司計劃財務(wù)部原則上不再批準(zhǔn)再次借款。在規(guī)定時間內(nèi)不報銷不清還者,公司計劃財務(wù)部有權(quán)通知公司行政人事部在其工資中扣回。
4、員工離職離崗,應(yīng)做好備用交接清退工作,未辦理交接清退的不能離崗。對離職離崗人員拒不清退備用的,公司有權(quán)追償,直至追究當(dāng)事人的法律責(zé)任。
5、因公需要預(yù)支備用超過3000元時,必須提前24小時預(yù)約。
五、本管理辦法自頒布之日起施行,由公司計劃財務(wù)部負責(zé)解釋。
