旅行社現金管理制度

旅行社現金管理制度

旅行社現金管理制度

一、各部門按規定領取備用金，由專人負責進行日常報銷業務。

二、報銷適應嚴格遵守有關規定，認真審核原始憑證核對無誤后方給予報銷，不能白條抵庫。

三、凡現金支出的各項費用，應按明細用途分別填寫另用單。并由經手人和主管、總經理三人簽字方可報銷。

四、財務部將報銷單按照會計制度規定的科目編制現金付款憑證，統一報銷，補足備用金。

五、嚴格遵守現金管理制度，不得坐支營業款。每天的營業款必須在次日全部解入銀行。

六、凡暫支現金（包括差旅費及小額支出）須填寫暫支單，經主管報總經理同意，方可提取現金，并應及時結算，不得隨意拖欠。

七、公司財務部現金報銷定于每周三上午，每月逢5日（發工資）不報銷。